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“三公”经费及会议费支出总额比上年下降、34个小区共3032套已建成的保障性住房空置未用超过1年……在市十五届人大常委会第二十一次会议上,市审计局局长郑卫星作了“关于青岛市2013年度市级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告”。从审计情况看,2013年市级预算执行和其他财政收支情况总体良好,圆满完成了市十五届人大批准的2013年度预算收支任务,但仍存在一些问题。对审计发现的问题,市政府已责成有关部门和单位采取措施认真整改。
税收
九企业少缴税4251万元
郑卫星提到,部分非税收入当年未能上缴国库,涉及行政事业性收费收入、国有资源(资产)有偿使用收入共47555.21万元。有些已批复的部门预算未细化到具体单位和具体项目,涉及9项预算支出共77720万元。部分预算未及时执行,预算单位的83562.28万元用款计划财政已批复,但年内一直未发生支出,涉及“铁路沿线(市南至城阳区)环境整治项目经费”等148个项目。执行国库集中支付制度不到位,未使用公务卡或转账方式结算支出3245.41万元,抽查159个预算单位的差旅费支出中,现金结算占比32.08%。
市地税系统也存在一些问题:有9户企业申报不实,少缴税款4251万元;2户企业多申报缴纳税款1533.53万元;6户企业申报不实,少缴地方水利建设基金96.31万元;有1家委托代征单位未及时缴纳税款2677.14万元,未及时缴纳地方水利建设基金23.90万元。
另外,市审计局审计了25个市直部门单位,延伸审计了126个所属单位,发现非税收入收缴规定执行不严格;少缴税费,涉及8个部门单位共6156.95万元;预算管理不到位,涉及15个部门单位共28317.09万元;固定资产管理不规范,涉及8个部门单位。
专项资金
“三公”经费及会议费下降
市审计局对17项专项资金的管理使用情况进行了审计和调查,涉及重大经济政策和宏观调控措施落实5项、重大民生项目和资金8项、企业改制运营2项、经济安全和环境保护项目各1项。审计调查了30个市直部门单位,结果显示:中央八项规定出台以后,这些部门单位2013年“三公”经费及会议费支出总额比上年下降了24.42%,呈总体下降趋势,支出规模得到有效控制。
但在专项中列支或超出控制指标列支费用,3个部门在专项资金中列支公务接待费14.97万元(审计期间2个部门已将资金归还原渠道)、列支因公出国(境)费用6.12万元(已归还原资金渠道);4个部门的公务用车运行费超出控制指标149.02万元。另外费用列报不实,16个部门单位“三公”经费及会议费,决算报表数比实际支出少列456.36万元。违规占用下属单位和其他单位车辆,11个部门单位违规借用车辆65部,列支车辆运行费用22.78万元,审计期间有9个部门单位已归还52部借用的车辆。内部预算审批手续不健全。涉及7个部门的会议费支出378.17万元,7个部门的公务接待费支出79.89万元。
医疗部门
未审批就收费1593.48万元
审计调查了原市卫生局及市立医院、海慈医疗集团、口腔医院、第五人民医院、胶州中心医院5家市属医院。调查结果显示,2012年至2013年,5家医院医疗耗材支出6.89亿元,3家医院开展新医疗业务未及时办理补增收费项目审批手续,涉及资金1593.48万元。5家医院同类耗材因溢库等原因,导致多收费199.05万元。第五人民医院的医疗耗材532.29万元,未进行明细核算。5家医院的医疗耗材,均未经原市卫生局组织集中采购。
安居工程
3032套保障房空置超1年
在对城镇保障性安居工程投资建设分配及运营情况审计时发现,2013年全市共筹集和安排资金42.12亿元,支出41.03亿元,对4.78万人共1.53万户家庭实施了棚户区改造,为6.46万人共2.68万户中低收入住房困难家庭提供了住房保障。不过全市34个小区共3032套已建成的保障性住房空置未用超过1年。
全市有8户不符合条件的家庭,获得了住房保障资格,其中6户已享受了住房保障待遇;即墨市有12户保障对象不再符合条件,未及时退出,多领补贴13.69万元。抽查发现,河马石公租房有387户的房租超过6个月未清收,涉及资金239.63万元。
政府投资建设项目
审减投资7.1亿元
政府投资建设项目审计方面,市审计局共审计政府投资建设项目39个,其中跟踪审计项目16个,决结算审计项目14个,建设管理情况审计项目9个。审计总投资183亿元,审减投资7.1亿元。
审计结果表明,项目资金管理和建设管理等方面总体规范,但还存在一些问题:
1、有9个项目存在多计征迁费等问题,涉及资金31863万元。
新疆路高架快速路工程多计拆迁成本10000万元。
市北区危旧房改造项目(2012年至2013年8月)多列土地整理成本4809万元。
2、有30个项目的施工单位多计工程价款38986万元。
跨海大桥接线工程多计4246万元。
省道218三城线大中修工程多计1889万元。
3、有4个项目超概算3428万元。
青岛二中分校新建工程、青岛干部学院一期工程维修改造项目分别超概算2754万元、336万元。
4、有5个项目欠缴建筑企业养老保障金等185万元。
市公安监管场所迁建工程欠缴97万元。
5、奥帆中心可视范围亮化提升工程设计招投标不规范,涉及合同金额399万元。
供热工程
34个项目未公开招标
审计调查了2011年至2013年市内3区供热工程配套费,延伸调查了李沧区政府、市市政公用局、市财政局及16家供热企业,涉及319个项目、预算资金20.51亿元。李沧区供热配套费有8675.29万元未纳入财政专户管理,有42798.34万元由于建设周期等原因闲置未拨。34个项目未按规定履行公开招标程序,涉及供热配套费19785.41万元。20个项目未按项目分账核算,涉及供热配套费11500.15万元,2个项目取消后未将资金29.28万元退回财政。建设手续不完善,有24个项目施工图纸未经审查机构审查、未办理政府质量监督手续,130个项目未办理竣工验收备案。
另外,还有18个城市维护费项目未实施或进度缓慢,涉及资金5378.10万元。4家企业违规转让中标城市维护费项目,合同金额551.75万元。市市政公用局团岛再生水处理工程设施委托企业运行维护,3年支付城市维护费300万元,设施日均生产中水439.25立方米,远低于每天5000立方米的设计能力。
市政府责成有关部门认真整改
对2013年度市级预算执行和其他财政收支审计发现的问题,市审计局已依法依规分别做出了处理,市政府已责成有关部门和单位采取措施认真整改。目前,大部分问题已整改到位。郑卫星建议,要加强预算执行和政府采购的跟踪监管,严格执行有关制度,提高预算执行的效率和效果。加强内控管理,强化对所属二、三级单位的监管,依法规范财政财务收支行为。严格控制一般性支出和“三公”经费、会议费等,降低行政成本,提高行政效能。(记者 于顺)
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2012年至2013年,5家医院医疗耗材支出6.89亿元,3家医院开展新医疗业务未及时办理补增收费项目审批手续,涉及资金1593.48万元。5家医院同类耗材因溢库等原因,导致多收费199.05万元。
4个部门的公务用车运行费超出控制指标149.02万元。
11个部门单位违规借用车辆65部,列支车辆运行费用22.78万元,审计期间有9个部门单位已归还52部借用的车辆。
全市有8户不符合条件的家庭,获得了住房保障资格,其中6户已享受了住房保障待遇。
即墨市有12户保障对象不再符合条件,未及时退出,多领补贴13.69万元。