保监会昨天（5日）举行记者会，相关负责人就《关于加快发展商业养老保险的若干意见》进行了解读。《意见》提出，到2020年使商业养老保险成为个人和家庭商业养老保障计划的主要承担者。

    对此，保监会相关负责人表示，这也就意味着商业养老保险在退休后待遇中的比重要增加。

    保监会相关负责人介绍说，退休后各种养老保险金的总额跟退休前收入的比值，就是养老金替代率，它反映了一个国家养老保险的发展程度。从目前来看，我国作为第三支柱重要组成部分的商业养老保险发展明显不足。

    保监会人身险监管部主任袁序成：虽然这几年有些快速发展，我们的测算（商业养老保险）替代率也只有1%左右，我们希望通过意见的印发，进一步激发老百姓投保商业养老保险的意识，能够争取提高到10%左右，为基本养老保险提供一个有效的补充，加上企业年金等第二支柱，能够使老百姓退休后替代率达到70%，保证老百姓退休后的生活水平质量不至于下降。

    另外，作为老百姓养命钱的养老金，确保资金安全是第一位的。《意见》提出，要始终把维护保险消费者合法权益作为商业养老保险监管的出发点和立足点，坚持底线思维。

    袁序成：一定要坚持风险可控，特别是在制度建设方面最后提到，一定要确保商业养老保险资金的安全可靠和合理的回报，这就是给我们商业养老保险资金提出的最明确的要求。

    税延型养老保险试点将于年内推出

    另外，《意见》明确，个人税收递延型商业养老保险试点要在今年年底前启动试点。对此，保监会相关负责人表示，目前开展税延养老保险试点的时机已成熟，条件已具备。

    《意见》提出，2017年年底前启动个人税收递延型商业养老保险试点。个人税收递延型商业养老保险，是指购买商业养老保险的投保人可以在计算个税时暂不交税，将来领取保险金时再交个税，这是一种降低投保人当期税负的税收优惠。

    据业内人士测算，同等收入情况下，越早购买税延型养老保险产品，未来可省税额越高；同等时间开始购买产品的情况下，收入越高，未来可省税额也越高。

    不过，保监会相关负责人也表示，与已经开始试点的税优健康险相比，税延养老险更为复杂，如何理顺、简化税收递延操作流程，是操作层面的一大难点。

     袁序成：在这些方面我们及时加强与有关部门的协调和沟通，尽可能给老百姓购买税延养老保险便利和方式，同时我们也要推进保险公司改变一些方式，为投保税延养老保险的老百姓提供更便捷的服务，让老百姓少跑腿。

    买商业养老保险可以延迟缴税，你愿意尝试吗？

    养老将有新选择。国务院办公厅近日印发《关于加快发展商业养老保险的若干意见》，部署加快发展商业养老保险，明确2017年年底前启动个人税收递延型商业养老保险试点。也就是说，购买商业养老保险可在税前列支保费，等到领取保险金时再缴纳个税。延迟缴税对投保人是一种优惠政策，那么，你愿意购买吗？

加快发展商业养老保险。（资料图）中新网记者 李金磊 摄

    为何要加快发展商业养老保险？

    ——发展相对滞后 养老保障压力日益加大

    对于基本养老保险，大家比较熟悉，而对于商业养老保险，可能多数人没有接触到。所谓商业养老保险，是商业保险机构提供的，以养老风险保障、养老资金管理等为主要内容的保险产品和服务，是养老保障体系的重要组成部分。

    记者注意到，当前中国老龄化问题凸显，养老保障压力日益加大，但商业养老保险发展仍相对滞后，产品和服务供给不足，覆盖面较小。

    保监会透露的数据显示，2016年中国具备养老功能的人身保险(包括各类在被保险人年满55岁后向其给付生存保险金的保险产品)保费收入为8600亿元，在人身保险保费收入中的占比为25%，而在美国、英国、加拿大等国，这一数字大概为50%。

    “我们国家商业养老保险现在发展还是相对滞后的，与国际上比较，差距很大。”保监会副主席黄洪在6月23日的国务院政策例行吹风会上表示。

    “加快发展商业养老保险，目的就是扩大商业养老保险产品供给、拓宽服务领域、提升保障能力，满足不同年龄段、不同就业形式的人民群众在基本保障之上更高水平的、更多样化的养老保障需求，健全多层次养老保障体系建设。”黄洪说。

    2017年年底前启动个人税收递延型商业养老保险试点。（资料图）中新社记者 张畅摄

    今年底前启动税延型商业养老保险试点

    ——时机和条件都基本成熟和具备

    意见提出，2017年年底前启动个人税收递延型商业养老保险试点。支持符合条件的商业保险机构积极参与个人税收递延型商业养老保险试点。

    个人税收递延型商业养老保险，是指国家给予商业养老保险投保人所得税延迟缴纳优惠政策的一种商业养老保险。

    延迟缴税可以减轻个人负担，也能鼓励民众积极购买商业养老保险。记者注意到，这一政策其实已经酝酿了很多年，但迟迟并未落地，如今终于明确了试点时间表。

    “开展税延型商业养老保险试点，时机和条件都基本成熟和具备。”黄洪表示，从国际经验看，实行个人税延型商业养老保险，一般都是在一个国家人均GDP达到中等发达国家水平这个阶段的前后来推行。中国2016年人均GDP已经超过了8000美金，经济基础已经基本具备，也就是说，人民群众有了一定的购买商业养老保险的能力。

    “保险业已经基本做好了税延养老保险试点的准备工作。”黄洪说，在监管规制方面，已经有了一个初步的框架；在示范条款方面，有了一个初步的示范条款；在信息技术保障方面，中国保险信息技术管理有限责任公司开发了税延养老保险试点的信息系统。一旦政策出台，保险业就可以比较有效地衔接这项政策的落地。

资料图：养老辅具及康复医疗。中新社记者 汤彦俊 摄

    如何保障养命钱的资金安全？

    ——资金不宜进入一些竞争性行业

    记者梳理发现，意见还提出了很多针对性的措施，比如，针对独生子女家庭、无子女家庭、“空巢”家庭等特殊群体养老保障需求，探索发展涵盖多种保险产品和服务的综合养老保障计划。

    针对老年人养老保障需求，坚持保障适度、保费合理、保单通俗原则，大力发展老年人意外伤害保险、老年人长期护理保险、老年人住房反向抵押养老保险等适老性强的商业保险，完善保单贷款、多样化养老金支付形式等配套金融服务。

    在很多人看来，商业养老保险看起来很好，但缴费和领取时间跨度比较长，如何才能确保老百姓的养老钱、活命钱能够得到有效、安全的管理？

    对此，黄洪表示，作为商业养老保险公司，发展商业养老保险，商业养老金的管理不能简单地像一般商业保险业务一样，负债准备金的运用不能简单地做投资，不能简单地要求高回报，高回报就必然伴随着高风险。老百姓投保商业养老保险，确保资金安全稳健是首先要考虑的因素。

    黄洪说，要强化保险机构的资质要求；加强养老保险资金投资运作管理的监管；完善商业养老保险资金投资的支持政策，商业养老保险资金不能与一般的商业保险资金运用一样，不宜进入一些竞争性的行业，应该追求风险相对比较低，回报比较稳健。通过以上这些措施，为老百姓的养命钱、活命钱实现保值和合理回报提供有力的支撑。(记者 李金磊)